개인사업자 종합소득세 예상세액 계산, 소득공제 vs 필요경비 차이 개인사업자 종합소득세 예상세액 계산, 소득공제 vs 필요경비 차이 개인사업자 종합소득세 절세의 꽃 필요경비. 그런데 소득공제랑 필요경비는 뭐가 다른 걸까요? 간혹 이 두 가지를 헷갈려 누락하는 것들이 생기기도 하는데요. 오늘은 개인사업자 종합소득세 신고의 기본 개념인 필요경비와 소득공제의 차이를 간단히 알아볼게요. 개인사업자 종합소득세 예상세액 계산 방법부터 알아볼까? 이 둘의 차이를 이해하기 위해선 일단 개인사업자의 종합소득세 예상세액을 계산하는 원리부터 알아두는 게 좋아요. 이 안에서 소득공제와 필요경비가 세금에 어떻게 적용되는지 가늠할 수 있거든요. step1. 종합소득 금액 산출 종합소득 금액은 1년 동안의 총매출액에서 사업과 관련된 필요경비(지출)를 차감해 구해요. 여기서 필요경비는 소득을 내기 위해 직접적으로 사업에 지출된 금액을 말해요. ✅ 종합소득 금액 = 매출액 − 필요경비 step2. 과세표준 산출 종합소득 금액에서 각종 소득공제(인적공제, 연금저축, 노란우산공제 등)를 빼면 세율이 결정되는 과세표준 구간이 정해집니다. ✅ 과세표준 = 종합소득 금액 − 소득공제 step3. 산출 세액 계산 과세표준에 해당하는 누진세율(6%~45%)을 적용하고, 누진공제액을 차감하면 산출 세액을 구할 수 있어요. ✅ 산출 세액 = (과세표준 × 세율) − 누진공제 step4. 세액공제 및 감면 적용 산출 세액에서 세액공제(자녀, 기부금, 연금저축, 전자신고 등)와 세액감면(창업, 중소기업 등)을 차감하면 우리가 내야 하는 세액이 계산돼 나와요. ✅ 결정세액 = 산출 세액 − 세액공제 − 세액감면 여기서 혹시 가산세(무신고, 납부 지연 등)가 있으면 더하고, 이미 납부한 세금(중간예납 등)이 있으면 빼주면 됩니다. 종합소득세 필요경비와 소득공제 차이, 뭐가 다른 거지? 필요경비와 소득공제는 모두 세금을 줄여주는 역할을 하지만, 적용되는 단계와 대상이 달라요. 쉽게 설명해 드릴게요. 종합소득세 필요경비란? 사업을 하면서 실제로 쓴 비용이에요. 예를 들면 원재료 구입비, 임대료, 인건비, 전기료 등 사업과 직접적으로 관련된 지출을 말하죠. 종합소득세 예상세액을 계산할 때, 매출(총수입)에서 먼저 차감해요. 즉, 내가 번 돈(매출)에서 사업을 위해 쓴 돈인 필요경비를 빼고 남은 금액이 과세 대상 소득이 되는 셈이랍니다. 종합소득세 소득공제란? 소득공제는 사업을 하면서 쓴 비용과는 별개로, 법에서 정한 일정 금액을 추가로 빼주는 거예요. 예를 들면 인적공제(본인, 배우자, 부양가족), 연금저축, 노란우산공제, 국민연금 등이죠. 이 항목들은 필요경비를 뺀 후 남은 소득(=소득 금액)에서 다시 차감하게 돼요. 즉, 사업에서 남은 소득에서 추가로 빼주는 항목인 셈이죠. 정리하자면, 장사를 하면서 실제로 쓴 돈(재료비, 월세 등)인 필요경비를 먼저 빼고, 남은 이익에서 정부가 "이 정도는 빼줄게!"라고 정한 소득공제 금액을 또 한 번 빼주는 거랍니다. 둘 다 세금을 줄여준다는 공통점이 있지만, 적용되는 순서와 대상이 다른 거죠. 🔗 또 다른 절세 방법 확인하러 가기 삼쩜삼에서 종합소득세 예상세액 계산하고 최대 절세 기회도 만들어 보세요 삼쩜삼에서는 여러분의 종합소득세 예상세액을 무료로 조회할 수 있어요. 자신의 소득과 공제 정보를 입력하면, 삼쩜삼이 자동으로 세율과 공제 항목을 반영해 예상 환급액 또는 납부세액을 계산해 주거든요. 삼쩜삼 사이트 접속, 회원가입 및 로그인 환급액 조회 기능을 통해 소득과 공제 정보 입력 입력된 정보를 바탕으로 예상 환급액 또는 납부세액 계산 삼쩜삼에서는 과세표준 구간별 세율과 누진공제, 각종 소득·세액공제를 자동으로 반영하는데요. 이렇게 예상세액을 확인했다면 본격적으로 필요경비와 공제 항목을 확인해 빠진 부분을 추가로 입력할 수 있어요. 별도로 마련된 세금 공제 항목을 통해서는 카드, 보험, 의료비, 주택 청약, 연금 등 다양한 항목을 꼼꼼히 입력할 수 있어, 최대한의 공제 혜택을 반영한 예상세액을 확인할 수 있답니다. 종합소득세 필요경비와 소득공제 공통점은 둘 다 종합소득세 예상세액을 줄여주는 효자 노릇을 톡톡히 한다는 거예요. 그런데 어떻게 적용하는지, 항목은 어떤 게 있는지 현실적으로 모든 걸 혼자 챙기기는 힘들 수 있어요. 하지만 삼쩜삼과 함께라면 이 모든 걸 반영하고 심지어는 가족들이 놓친 환급금까지 추가로 찾아갈 수 있답니다. 혼자서는 버거운 세금 신고, 그리고 절세 올해엔 삼쩜삼과 함께 하세요. 최대 환급은 물론 납부세액이 있다면 납부까지 한꺼번에 해결할 수 있답니다. 삼쩜삼에서 빠르고 쉬운 세금 신고의 프로세스를 경험해 보세요. -해당 콘텐츠는 2025.5.19 기준으로 작성되었습니다. -해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 개인사업자_예상세액_계산_소득공제_필요경비1.webp2 메가바이트 개인사업자_예상세액_계산_소득공제_필요경비2.webp2 메가바이트 개인사업자_예상세액_계산_소득공제_필요경비3.webp2 메가바이트 도움이 되었습니까? 예 아니요 0명 중 0명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.