청년 창업자라면 종합소득세 감면 신청하세요(업종&대상) 청년 창업자라면 종합소득세 감면 신청하세요 (업종&대상) 청년 창업자를 위한 지원 제도 중 소득세 신고의 달 가장 반가운 제도는 바로 청년 창업 소득세 감면이 아닐까 싶어요. 사업 초기에는 소득을 내기 힘들기도 하고, 소득이 있었다 해도 창업을 위해 투자한 비용이 있어 실질적으로 돈을 벌었다 느끼기 힘든데요. 다행히 정부에서는 청년 창업자들을 위해 일부 소득세를 감면해 주는 제도를 시행하고 있죠. 단, 나이는 물론, 업종에 따라서도 그 조건이 조금씩 다르다 보니 혜택을 받으려고 할 때 요건들을 꼼꼼히 살펴볼 필요가 있어요. 오늘은 청년 창업 소득세 감면 제도에 대해 함께 알아볼까요? 청년 창업 소득세 감면 제도가 뭐죠? 청년 창업 소득세 감면 제도는 청년들의 창업을 적극적으로 장려하고, 초기 창업 단계에서 발생하는 재정적 부담을 완화하기 위해 도입됐어요. 이 제도로 몇 가지 효과를 기대하고 있는데요. 대표적으로 아래 4가지예요. 1) 청년 창업 활성화 일단 이 제도를 통해 청년들이 창업 의욕을 갖는 동시에, 새로운 일자리 창출과 경제 성장의 동력을 마련할 수 있어요. 청년들이 창업에 도전할 때 가장 큰 장애물 중 하나가 초기 자금 부담과 세금이기 때문에, 세액 감면을 통해 이 부담을 완화하려는 취지죠. 2) 창업 초기 재정 부담 완화 창업 초기에 발생하는 소득세 및 법인세 부담을 줄여, 청년 창업가들이 사업에 더 많은 자금을 투자하고 안정적으로 성장할 수 있도록 도울 수 있어요. 3) 지역 균형 발전 유도 수도권 과밀억제권역 외 지역에서 창업할 경우 100% 감면, 수도권 내에서는 50% 감면을 적용해 수도권 집중 현상을 완화하고, 지방 청년 창업을 촉진할 수 있어요. 4) 신성장 동력 및 혁신 산업 육성 청년 창업을 통해 새로운 산업과 혁신적 비즈니스 모델이 등장할 수 있도록 지원하며, 국가 경제의 성장과 산업 구조 고도화를 유도하려는 의도도 있어요. 청년 창업 소득세 감면 대상자는 누구? 말 그대로 청년 창업자를 위한 제도인데요. 창업 당시 만 15~34세(병역이행 시 복무 기간 최대 6년까지 추가 인정)의 청년이 대표자(개인사업자 또는 법인 최대주주/최대출자자)인 중소기업을 대상으로 해요. 개인사업자라면 소득세를, 법인 사업자라면 법인세를 감면받는 거죠. 감면율은 창업 지역에 따라 다른데요. 수도권 과밀억제권역 내에 창업하면 50%, 수도권 과밀억제권역 외에 창업하면 100% 전액을 최초 소득 발생 과세 연도부터 5년간 감면받을 수 있답니다. <소득세 감면율> 창업지역 감면율(5년간) 수도권 과밀억제권역 내 50% 감면 수도권 과밀억제권역 외 100% 전액 감면 ⚠️ 주의 사항 동일 업종 재창업, 폐업 후 동일 업종 재개, 사업 양수 등은 감면 대상에서 제외될 수 있어요. 감면 대상 업종 및 조건은 조세특례제한법 시행령에 따라 매년 일부 변동될 수 있으니, 반드시 최신 법령을 확인하세요. 업종별로 조건이 다르다고? 앞서 말씀드렸다시피 청년 창업 소득세 감면 제도는 업종별로 만족 조건이 달라요. 1. 광업 일반적인 광물 채굴업 등 광업 전반이 해당 2. 제조업 대부분의 제조업이 해당되며, 세부 업종 분류는 한국표준산업분류에 따름 3. 수도, 하수 및 폐기물 처리, 원료 재생업 상하수도 처리, 폐기물 수집·운반·처리 및 원료 재생업 등 포함 4. 건설업 건설업 전반 5. 통신판매업 무점포 소매업(온라인 쇼핑몰, 전자상거래 등). 점포가 있는 일반 소매업 제외 6. 물류산업 일부 물류업만 해당. 비디오물 감상실 등 일부 업종은 제외 7. 음식점업 일반 음식점, 휴게 음식점 등 음식점업 전반이 해당 8. 정보통신업 정보통신업 대부분이 해당되나, 뉴스제공업, 비디오물 감상실 운영업, 블록체인 기반 암호화자산 매매·중개업 등 일부 업종은 제외 9. 금융 및 보험업 정보통신을 활용한 금융서비스업(핀테크 등)만 해당. 전통적 금융업은 제외 10. 전문, 과학 및 기술 서비스업 엔지니어링, 디자인, 여론조사, 연구개발업 등 해당. 변호사, 세무사, 회계사, 건축사 등 일부 전문직은 제외 11. 사업시설 관리, 사업지원 및 임대서비스업 사업시설 관리 및 조경 서비스업, 사업지원 서비스업 일부만 해당 12. 사회복지 서비스업 사회복지 관련 서비스업 전반이 해당 13. 예술, 스포츠 및 여가 관련 서비스업 예술, 스포츠, 여가 관련 서비스업 중 자영예술가, 오락실운영업, 수상오락 서비스업, 사행시설 관리 및 운영업 등은 제외 14. 개인 및 소비용품 수리업, 이용 및 미용업 개인 및 소비용품 수리업, 이용업, 미용업이 해당 15. 직업기술 분야 학원 및 직업능력개발훈련시설 「학원의 설립·운영 및 과외교습에 관한 법률」에 따른 직업기술 분야 학원, 직업능력개발훈련시설 등 16. 관광숙박업, 국제회의업, 유원시설업, 관광객이용시설업 「관광진흥법」에 따른 관광숙박업, 국제회의업, 테마파크업 등 17. 노인복지시설 운영업 「노인복지법」에 따른 노인복지시설 운영업 18. 전시산업 「전시산업발전법」에 따른 전시산업 ⚠️ 예외 및 추가 조건 도소매업(편의점 등): 원칙적으로 감면 대상이 아니나, 통신판매업(온라인 판매)은 해당 소비성 서비스업: 유흥, 사행성, 오락실 등 일부 서비스업은 제외 업종별 매출액 요건: 업종에 따라 매출액 등 중소기업 기준이 다르므로, 반드시 확인 필요 겸영 사업: 감면 대상 업종과 비대상 업종을 함께 영위할 경우, 구분경리(소득 구분 계산) 필요 창업의 범위: 합병, 분할, 사업 양수, 폐업 후 동일 업종 재개업 등은 창업으로 인정되지 않음 청년 창업 소득세 감면 신청 방법은? 일단, 청년 창업자 본인이 개인사업자인지, 아니면 법인 사업자인지부터 구분해야 해요. 개인사업자는 소득세 감면을, 법인사업자는 법인세 감면을 받기 때문에 신청 시기가 다르거든요. 참고로 이전에 감면 신청을 누락한 분이 있다면 경정청구로 소급 신청도 가능해요. 개인사업자: 5월 종합소득세 신고 시 법인사업자:3월 법인세 신고 시 신청 시 필요 서류 세액감면신청서 (국세청 또는 기획재정부령 서식) 사업자등록증 사본 주민등록등본 등 나이 증명 서류 군 복무 확인서(해당자에 한함) 신청 절차 요약 감면 대상 요건(연령, 업종, 창업형태, 지역) 충족 여부 확인 종합소득세(또는 법인세) 신고 시 ‘세액감면신청서’ 등 필요 서류 준비 전자신고 시 첨부하거나, 관할 세무서에 직접 제출 심사 후 감면이 승인되면 해당 과세연도부터 최대 5년간 세액 감면 적용 신청 전 다시 한 번 확인하세요 ✔️ 연령: 창업일 기준 만 15~34세(군 복무기간 최대 6년 차감) ✔️ 업종: 광업, 제조업, 정보통신업, 건설업 등 감면 대상 업종에 해당해야 함 ✔️ 창업형태: 신규 창업이어야 하며, 기존 사업의 확장·전환·승계 등은 제외됨 ✔️ 지역: 수도권 과밀억제권역 외 창업 시 100% 감면, 수도권 내는 50% 감면 개인사업자세요? 삼쩜삼에서 종합소득세 최대 절세할 수 있어요 개인사업자 여러분, 종합소득세 신고 아직이신가요? 절세 항목 찾다 차일피일 미뤄진 거라면 고민 말고 그냥 삼쩜삼하세요. 삼쩜삼은 개인사업자 종합소득세 신고에서 최대 절세를 위한 시스템이 이미 갖춰져 있거든요. 개인사업자가 삼쩜삼에서 종합소득세 신고하면 뭐가 좋냐면요. 1. 다양한 공제 항목 최대 적용 삼쩜삼은 개인사업자가 놓치기 쉬운 각종 공제(중소기업 취업자 감면, 월세, 기부금 세액공제 등)를 최대한 반영해 신고를 도와줘요. 그래서 환급액이 평균적으로 크게 늘어나는 효과가 있답니다. 2. 쉽고 간편한 신고 프로세스 삼쩜삼은 사용자 친화적이고 간편한 인증 시스템을 통해, 세무 지식이 부족한 개인사업자도 손쉽게 종합소득세 신고를 할 수 있도록 지원해요. 클릭 몇 번으로 자동 계산된 세금과 예상 환급액을 확인하고 바로 신고까지 진행할 수 있으니 금 같은 시간 아낄 수 있겠죠? 3. 다양한 경비 및 세제 혜택 반영 개인사업자는 경비 인정이 상대적으로 쉬워, 사업 관련 지출(사업장 임대료, 인건비, 공과금 등)을 폭넓게 경비로 처리할 수 있어요. 삼쩜삼은 이런 경비 처리와 더불어 청년창업 세액감면, 중소기업 특별세액감면 등 개인사업자만 받을 수 있는 세제 혜택도 꼼꼼하게 챙겨준답니다. 4. 맞춤형 공제 추천 및 자동 계산 삼쩜삼은 소득 구조와 경비 내역을 분석하고 적용해 환급액을 자동으로 계산해 주기 때문에, 복잡한 소득 구조를 가진 개인사업자에게 특히 유리해요. 확정된 자료만을 바탕으로 안내받은 직접 신고 루틴과 비교하면, 삼쩜삼은 예상 환급액까지 넓게 제시해 준다는 장점을 가지고 있어요. 5. 검증된 세무사와의 비대면 상담 지원 삼쩜삼은 필요시 검증된 파트너 세무사와의 1:1 비대면 상담 및 신고 도움도 제공해요. 세무 지식이 부족하거나 신고 과정에서 어려움을 겪는 개인사업자에게 실질적인 도움이 되죠. 6. 비용 부담 최소화 삼쩜삼은 이용료가 발생하지만, 세무사에 직접 맡기는 것보다 훨씬 경제적인 비용으로 서비스를 이용할 수 있어요. 특히 매출이 낮은 소규모 개인사업자라면 수수료 부담이 크지 않은 삼쩜삼에서 종합소득세 신고를 하는 게 비용 측면에서도 훨씬 유리하답니다. 올해부턴 삼쩜삼에서 종합소득세 신고하고 납부까지 원스톱으로 진행해보세요. 빠르고 간편한 삼쩜삼 서비스에 반하게 되실 거예요. -해당 콘텐츠는 2025.5.19 기준으로 작성되었습니다. -해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 청년_창업_중소기업_소득세_감면_업종_감면율_수도권_수도권외2.webp2 메가바이트 청년_창업_중소기업_소득세_감면_업종_감면율_수도권_수도권외3.webp2 메가바이트 청년_창업_중소기업_소득세_감면_업종_감면율_수도권_수도권외4.webp2 메가바이트 청년_창업_중소기업_소득세_감면_업종_감면율_수도권_수도권외1.webp2 메가바이트 도움이 되었습니까? 예 아니요 0명 중 0명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.