종합소득세 신고할 때 교육비 공제 이건 안 돼요 종합소득세 신고할 때 교육비 공제 이건 안 돼요 종합소득세 신고 공제 대표 항목 중 하나인 교육비. 본인이 쓴 교육비는 모두 공제가 된다 하지만 모든 교육비가 다 공제되는 건 아니에요. 교육비 특성에 따라 공제 여부가 달라지죠. 가족들이 쓴 교육비는 더 복잡해요. 조건에 따라 한도와 가능 항목이 달라지거든요. 그래서 정리해 봤어요. 종합소득세 교육비 공제의 모든 것. 지금 바로 시작합니다. 종합소득세 교육비 공제 대상자부터 알고 가자 교육비 공제는 본인은 물론이고 기본공제 대상자가 쓴 교육비까지 공제받을 수 있어요. 근로자 본인 기본공제 대상 부양가족 - 배우자(연 소득 100만 원 이하) - 자녀, 손자녀, 입양자, 위탁아동, 형제자매(연 소득 100만 원 이하, 나이 제한 없음) - 장애인(소득·나이 제한 없음) - 직계존속(부모, 조부모 등)과 기초생활수급자는 일반 교육비 공제 불가(단, 장애인 특수교육비는 공제 가능) 교육비 공제 얼마까지 받을 수 있을까?(공제율 및 한도) 우선 본인이 쓴 교육비는 전액 공제가 가능해요. 하지만 자녀 교육비는 자녀의 연령에 따라 공제 한도가 조금씩 달라진답니다. 단, 공제율은 15%로 동일해요. 구분 세액공제 한도 공제율 본인 교육비 한도 없음(전액 공제) 15% 취학 전 아동 1인당 연 300만 원 초·중·고등학생 1인당 연 300만 원 대학생 1인당 연 900만 원 장애인 특수 교육비 한도 없음(전액 공제) 종합소득세 교육비 대상 항목 정리 1) 근로자 본인 대학(원), 평생교육 시설, 독학 학위취득, 학점은행제 교육비 직업능력개발훈련 수강료 학자금대출 원리금 상환액 2) 취학 전 아동 보육시설(어린이집, 유치원) 수업료, 입학금, 보육비용, 수강료, 공납금 급식비, 교재·교과서 구입비 방과 후 과정, 특별활동비 학원비(월 단위, 주 1회 이상 교습 과정에 한함) 국외 유치원 교육비 3) 초·중·고등학생 학교 수업료, 입학금, 수강료, 공납금 급식비, 교과서 대금 교복구입비(중·고등학생, 1인당 50만 원 한도) 방과후 학교 수업료, 특별활동비 현장체험학습비(1인당 30만 원 한도) 대학입학시험 응시수수료 및 입학전형료 국외 초·중·고등학교 교육비 평생교육시설(전공대학, 원격대학) 교육비 독학 학위취득 과정, 학점인정제 교육비 4) 대학생 대학 등록금, 수업료, 입학금, 공납금 평생교육시설(전공대학, 원격대학) 교육비 독학 학위취득 과정, 학점인정제 교육비 대학입학시험 응시수수료 및 입학전형료 국외 대학 교육비 대학원생은 본인만 공제 가능, 부양가족 대학원 교육비는 공제 불가 5) 장애인 특수교육비 사회복지시설, 비영리법인, 장애인재활교육기관, 발달재활서비스 제공 기관 등에서 지출한 특수교육비(전액 공제) 단, 제외되는 항목도 있어요 교육에 썼다고 해도 공제가 안 되는 항목들이 있어요. 대표적으로는 초·중·고등학생 자녀의 학원비인데요. 학원비는 취학 전 아동을 위해 지출한 비용만 공제받을 수 있고, 초·중·고등학생 자녀의 학원비는 공제받을 수 없다는 점, 꼭 기억하시기 바라요. 초·중·고등학생의 학원비(취학 전 아동의 학원비만 공제) 허가·인가되지 않은 놀이방, 어린이집, 학원 등 체육시설 수강료(취학 전 아동만 공제) 본인이 아닌 부양가족의 대학원 교육비 재직 중이 아닐 때 지출한 교육비 소득세법상 비과세 장학금 등 교육비 공제받으려면 증빙자료가 필요해요 모든 공제가 그렇지만 그 비용을 인정받을 수 있는 증빙자료가 꼭 필요해요. 1. 교육비 납입 증명서 학교나 유치원, 초·중·고·대학 등에서 발급받은 교육비 납입 증명서가 가장 기본적인 공제 서류예요. 대부분 반영되나, 누락된 부분이 있다면 해당 기관에서 직접 발급받아 추가 제출해 주세요. 2. 현금영수증 또는 신용카드 사용내역 미취학 아동의 학원비 등은 교육비 납입 증명서 외에 현금영수증이나 신용카드 사용내역으로도 증빙이 가능해요. 초·중·고·대학생 학원비도 놓치면 안 돼요. 교육비 공제 대상은 아니지만, 신용카드 사용금액 소득공제에는 포함될 수 있거든요. 그러니 신용카드 등 영수증을 보관해 두는 게 좋겠죠? 3. 기타 필요서류 국외 유학 등 특수한 경우에는 재학 증명서, 학비 송금 내역 등 추가 서류가 요구될 수 있어요. 방과 후 학교 도서구입비 등 특수 항목의 경우, 해당 지출을 증명할 수 있는 별도의 증빙서류(예: 도서구입 영수증)가 필요합니다. 4. 학자금 대출 상환 관련 서류 학자금 대출로 교육비를 납부한 경우, 한국장학재단 등에서 발급하는 상환 내역서 또는 납입 증명서를 준비하면 돼요. <종합소득세 교육비 공제 증빙서류 정리> 증빙서류 세부내용 교육비 납입 증명서 학교, 유치원, 대학 등에서 발급. 간소화 서비스 자료 가능 현금영수증/카드 내역 미취학 아동 학원비 등. 신용카드 소득공제용 부양가족 자료제공 동의 부양가족 교육비 공제 시 필요 재학 증명서 등 추가 서류 국외 유학, 특수 상황 등 학자금 대출 상환 내역서 학자금 대출로 납부한 경우 Q. 이혼을 했어요. 그전에 지출한 배우자 교육비는 공제받을 수 있나요? A. 이혼한 배우자는 기본공제 대상에서 제외돼요. 만약 과세 연도 중 이혼을 했다면 더 이상 기본공제 대상자가 아니지만, 이혼 전에 이미 지출한 교육비는 다행히 공제받을 수 있어요. 종합소득세 신고 기한이 얼마 남지 않았어요. 종합소득세 신고를 하기 위해선 공제 항목 구분, 증빙자료 준비 등 준비과정이 있기 때문에 기한에 임박해 신고하면 자칫 공제 항목 누락 등 실수가 있을 수 있어요. 다행히 삼쩜삼에서는 여러분에게 딱 맞는 공제 항목을 자동으로 적용시켜 줘 누락되는 일을 최소화해주고, 최대 환급의 기회를 만들어준답니다. 혹시 종합소득세 신고 엄두도 못 내고 계시나요? 그렇다면 망설이지 마세요. 여러분 곁엔 삼쩜삼이 있잖아요. 올해는 복잡하게 말고 삼쩜삼에서 빠르고, 쉽고, 안전하게 종합소득세 신고하세요. -해당 콘텐츠는 2025.5.16 기준으로 작성되었습니다. -해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 도움이 되었습니까? 예 아니요 0명 중 0명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.