종합소득세 환급 방법부터 이유까지, 한 번에 요약 정리

종합소득세 환급 방법부터 이유까지, 한 번에 요약 정리

5월은 종합소득세 신고의 달이라는데, 도대체 종합소득세가 뭐길래 온 나라가 들썩이는 걸까요? 종합소득세 신고는 소득이 있는 모든 분들이 세금을 정산하는 과정이에요. 우리가 종합소득세 신고를 하며 기대하는 바는 단 하나. 바로 환급 액수일 거예요. 모두가 원하는 최대 환급을 위해선, 우선 종합소득세 환급 이유와 그 원리부터 알아둬야 해요. 그래야 최대 환급을 위한 전략을 잘 세울 수 있거든요.

 

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종합소득세가 뭐죠?

​종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 다양한 소득(이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타소득 등)을 모두 합산해 내는 세금이에요. 주로 프리랜서, 개인사업자, 부업이 있는 직장인 등 여러 소득이 있는 사람이 신고·납부 대상이 되는데요. 신고와 납부는 매년 5월 1일부터 5월 31일까지 진행되며, 기한 내 신고하지 않으면 가산세 등 불이익이 생길 수도 있답니다.

<종합소득 종류>

  • 이자소득: 예금, 적금, 채권 등에서 발생한 이자 수익
  • 배당소득: 주식, 펀드 등에서 받은 배당금
  • 사업소득: 개인사업자, 프리랜서 등 사업을 통해 얻은 소득
  • 근로소득: 회사 등에서 일하고 받은 급여
  • 연금소득: 국민연금, 퇴직연금 등에서 받은 연금
  • 기타소득: 일시적 강연료, 복권 당첨금, 대회 상금 등 반복적이지 않은 소득

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종합소득세 환급 방법,

계산 방법부터 알아야 해요

​복잡해 보이지만 딱 6단계만 알면 됩니다.

step 1. 1년 동안 벌어들인 총금액 (수입 금액 확정)

작년 1월 1일부터 12월 31일까지 총 벌어들인 돈을 합해요. 이때 중요한 건, 실제로 통장에 들어온 ’실수령’ 날짜가 아니라 수익 활동이나 거래가 '성사된' 날짜 기준이라는 점이에요.

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step 2. 소득을 위해 '쓴 돈' 빼기 (필요경비 차감)

소득을 얻기 위해 직접적으로 사용한 비용들(매입 비용, 인건비, 임대료 등)을 수입 금액에서 빼주는데요. 이 비용들을 필요경비라고 불러요.

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step 3. 순수 '번 돈' 계산 (소득 금액 계산)

총 벌어들인 돈(수입 금액)에서 소득을 얻기 위해 쓴 돈(필요경비)을 뺐다면, 이제 순수하게 내가 '진짜 번 돈'이 남겠죠? 이게 바로 여러분의 소득 금액입니다. 간단히 말해, 수입 금액 - 필요경비 = 소득 금액 공식으로 계산돼요.

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step 4. 나에게 맞는 소득공제 항목 적용

이 소득 금액에서 소득공제 항목들을 빼주면 세금을 매기는 '기준 금액'인 종합소득 과세표준이 돼요. 즉, 총 수입금액 - 필요경비 - 소득공제 = 종합소득 과세표준.

step 5. 기준 금액에 '세율' 곱하기 (산출 세액 계산)

세금을 매길 기준(과세표준)에 세율을 곱해요. 종합소득세는 소득이 높을수록 세금 비율이 올라가는 누진세율 구조인데요. 과세표준 구간별로 정해진 세율을 적용 후 누진공제액을 뺀 액수, 이걸 산출 세액이라고 부른답니다. 과세표준 × 세율 - 누진공제액 = 산출 세액.

step 6. 한 번 더 세액공제 항목 적용

산출 세액에서 세액공제 (병원비, 교육비 등)와 세액감면 금액을 직접 빼면, 실제로 내거나(납부) 돌려받게 될(환급) 최종 세금 액수가 확정돼요.

<종합소득세 세율표>

과세표준 세율 누진공제
1,400만 원 이하 6% -
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 15% 126만 원
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 24% 576만 원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하 35% 1,544만 원
1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하 38% 1,994만 원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 40% 2,594만 원
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 42% 3,594만 원
10억 원 초과 45% 6,594만 원

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종합소득세 환급 이유, 왜 생기나요?

이렇게 계산해서 나온 세액이 1년 동안 여러분이 미리 낸 세금 (월급에서 뗀 원천징수, 중간예납 등)보다 적다면 환급금이 발생해요. 우리가 매달 소득을 받을 때 일정 비율로 소득세를 내잖아요. 근데 그 금액이 사실상 개인의 모든 상황을 고려해 떼어 가는 게 아니란 말이죠. 그래서 일단 정해진 비율로 원천징수하고, 종합소득세 신고 기간에 실제 내야 할 세액을 정확히 계산해 그 차액을 비교한답니다.

​쉽게 말해, 나라에 낸 세금이 예상보다 더 많을 경우 그 차액을 돌려받는 거죠.

  • ​원천징수 금액 > 실제 납부세액 = 환급
  • 원천징수 금액 < 실제 납부세액 = 추가 납부

 

종합소득세 환급 잘 받는 꿀팁

1) 필요경비 최대한 챙기기

사업소득 등이 있는 분들께 해당되는 중요한 부분이에요. 소득을 위해 사용한 돈(필요경비)을 빠짐없이 인정받아야 소득 금액이 줄고 그만큼 세금도 줄어 환급액이 늘어난답니다. 사업 관련 세금계산서, 현금영수증, 카드 전표 등 증빙 자료를 꼼꼼히 모으고 신고 때 잘 반영하는 게 핵심이에요.

2) 각종 공제·감면 놓치지 않기

소득공제, 세액공제/감면 등 나에게 해당하는 모든 혜택을 꼭 찾아 적용해야 세금이 줄고 환급액은 늘어나요. 병원비, 교육비, 기부금 지출이나 연금 계좌 납입액 같은 세액공제 항목 증빙은 없는지, 부양가족 등 인적공제 대상은 빠뜨리지 않았는지 꼼꼼히 확인하세요.

3) 모든 소득은 투명하게 신고

환급을 더 받고 싶다고 소득 일부를 빠뜨리거나 숨기면 절대 안 돼요. 국세청은 여러분의 소득/지출 자료를 상당 부분 가지고 있답니다. 모든 소득을 정직하게 신고해야 나중에 가산세나 세무조사 같은 불이익 없이 안전하게 환급도 받을 수 있어요.

4) 신고 기간 엄수 및 정확한 신고

정해진 신고 기간(5월 1일~31일) 안에 신고를 마쳐야 가산세를 피하고 환급도 원활하게 받을 수 있어요. 또한, 신고 내용을 잘못 입력하면 환급이 지연되거나 나중에 수정 신고 및 가산세 문제가 생길 수 있으니 정확한 신고가 아주 중요해요.

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종합소득세 환급 방법은? 바로 삼쩜삼!

​종합소득세 신고에 대해 잘 알지 못한다고 해도 모두가 궁금할 거예요. '혹시 나도 환급금이 있나?'. 하지만 번거로운 환급액 조회와 종합소득세 신고 절차에 망설이고 계셨다면 삼쩜삼에서 무료로 종합소득세 환급액 간편 조회해 보세요.

간편 본인인증 한 번에 지난 5년간의 소득과 환급액 조회가 가능하답니다. 사실, 이건 삼쩜삼이라 가능한 서비스예요. 보통 직접 종합소득세 신고를 하려면 환급이 가능한 연도의 소득과 환급액을 일일이 입력해 찾아야 하거든요. 그런데 삼쩜삼은 과세 연도와 그 이전 5년간의 소득에서 발생한 환급액을 한꺼번에 찾아줘요.

​게다가 나에게 꼭 맞는 공제 항목까지 자동으로 적용해 주고, 빠진 부분은 없는지 다시 한번 체크하게끔 도와드려요. 그러니, '최대 환급 방법 = 삼쩜삼'이라는 당연한 공식이 성립되는 거겠죠?

나도 모르게 잠자고 있는 환급금. 5년이 지나면 국고로 환수돼 찾고 싶어도 그땐 이미 늦어요. 그러니 지금 바로 삼쩜삼에서 환급액 조회하고, 최대 환급금 수령해 가세요.

 

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-해당 콘텐츠는 2025.5.7 기준으로 작성되었습니다.

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