종합소득세 연금저축 세액공제 한도 얼마까지 가능? 종합소득세 연금저축 세액공제 한도 얼마까지 가능? 5월 종합소득세 신고 기간이 시작됐어요. 벌써 종합소득세 신고 준비를 마친 분들도 계실 테고, 지금부터 준비하려는 분들도 계실 텐데요. 조금이라도 세액을 줄이고, 또 환급 가능성을 높이기 위해선 공제 항목을 잘 활용해야 해요. 그중 오늘은 연금저축 세액공제에 대해 알려드릴게요. 연금저축 세액공제가 뭐죠? 연금저축 세액공제란 연금저축에 납입한 금액에 대해 일정 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는 제도로, 종합소득세 신고 시 절세의 대표적인 수단이랍니다. 1) 연금저축 세액공제를 받을 수 있는 연금 종류 연금저축 세액공제를 받을 수 있는 연금 상품은 대표적으로 3가지예요. ① 연금저축신탁 은행에서 판매하는 연금저축 상품이에요. 이 상품은 2018년 이후 신규 가입이 불가하지만, 기존 가입자는 계속 세액공제 혜택을 받을 수 있어요. ② 연금저축펀드 증권사에서 운용하며, 다양한 펀드에 투자할 수 있는 연금저축 상품을 말해요. 자유롭게 납입할 수 있다는 장점이 있지만, 수익률은 투자 성과에 따라 달라져요. ③ 연금저축보험 보험사에서 판매하는 연금저축 상품으로, 정기적으로 보험료를 납입하는 방식이에요. 안정적인 운용이 가능하며, 일부 상품은 종신형 연금 수령도 가능해요. 연금저축 세액공제받기 위한 조건이 따로 있나요? 네 있어요. 일단 위에서 말씀드린 상품에 가입되어 있어야 하며, 소득에 따라 공제율이 달라져요. <소득별 연금저축 세액공제율> 소득 공제율 총 급여 5,500만 원 이하 (종합소득 금액 4,500만 원 이하) 16.5% 총 급여 5,500만 원 초과 (종합소득 금액 4,500만 원 초과) 13.2% Q. 연금저축 세액공제받고 나서 중도에 연금 해지하면 불이익 있나요? 세액공제 혜택을 받은 연금저축은 55세 이후에 연금 형태로 인출해야 하며, 가입 후 최소 5년이 경과해야 해요. 이 조건을 지키지 않고 중도 해지하거나 일시금으로 인출하면 기존에 받은 세액공제액에 대해 기타 소득세(16.5%)가 부과될 수 있으니 주의가 필요하답니다. 연금저축 세액공제 한도, 전액 다 공제받을 수 있나요? 연금저축 세액공제라고 해서 저축한 금액 전부에 이 공제율이 적용되는 건 아니에요. 이 세 가지 상품 모두 연간 납입액 600만 원(연금저축+IRP 합산 시 900만 원) 한도 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있는데요. 단, 세제적격 연금저축이어야 하며, 국민연금 등 공적연금이나 일반 연금보험(세제비적격)은 해당되지 않아요. 연금저축: 600만 원 한도 연금저축 + IRP: 900만 원 한도(IRP 단독 한도로도 가능) 즉, 연금저축 세액공제 한도를 넘어가는 저축액에 대해서는 연금저축 세액공제를 받을 수 없다는 뜻이에요. 연금저축 세액공제 혜택, 최대한 활용하려면? 1. 연금저축과 IRP 한도 모두 채우기 연금저축계좌(연금저축펀드, 신탁, 보험)만으로는 연 600만 원까지 세액공제가 가능해요. 여기에 개인형퇴직연금(IRP) 계좌를 추가로 활용하면 연금저축과 IRP를 합산해 연 900만 원까지 세액공제 한도를 늘릴 수 있어요. 즉, 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 연금저축 세액공제 한도를 꽉 채우면 혜택을 극대화할 수 있답니다. 2. 소득별 세액공제율 확인 후 계획 세우기 총 급여 5,500만 원 이하(종합소득 4,500만 원 이하)는 16.5%, 초과 시 13.2%의 세액공제율이 적용된다고 말씀드렸죠? 자신의 소득구간에 맞춰 세액공제 환급액을 미리 계산하고, 최대한도까지 납입해 놓는 게 좋아요. 3. 세금 신고 전에 연금저축 세액공제 한도 채우기 세액공제 혜택을 받으려면 해당 과세 연도 내(12월 31일 전)까지 연금저축 및 IRP에 납입을 완료해야 해요. 연말에 부족한 금액이 있다면 추가 납입으로 한도를 채워두는 게 좋아요. 4. 연금저축펀드 등 상품 선택과 운용 전략 연금저축펀드는 중도 인출이 가능해 유연하게 자금을 운용할 수 있어요. 세액공제 한도를 초과한 납입분은 필요시 중도 인출해 사용할 수 있으니, 한도 초과분까지 활용해 복리 효과와 과세이연 혜택을 누릴 수 있답니다. 5. ISA(개인종합자산관리계좌) 만기 자금 활용 ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 이체하면 추가로 세액공제 혜택을 받을 수 있어요. 6. 상품별 특성과 자신의 상황 고려 연금저축펀드는 투자수익률을 기대할 수 있고, 연금저축보험은 안정적이에요. 무리해서 가입해 중도해지하는 것보다, 자신의 투자성향과 자금 필요 시기, 운용 전략(중도 인출 가능성 등)을 고려해 신중하게 상품을 선택하는 게 좋겠죠? 5월 종소세 환급금을 기다리는 여러분께 삼쩜삼은 최대 환급을 위한 최선을 다하고 있어요. 오늘부터 삼쩜삼에서 종합소득세 환급금을 조회할 수 있으니, 지금 당장 삼쩜삼 앱을 켜주세요. 이용자 수가 많아 기다림이 조금 발생할 수 있지만, 여러분의 소중한 세금 놓치지 말고 싹싹 찾아가시기 바라요. -해당 콘텐츠는 2025.5.2 기준으로 작성되었습니다. -해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 도움이 되었습니까? 예 아니요 0명 중 0명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.