2025년 종합소득세 신고 개정사항 5가지 2025년 종합소득세 신고 개정사항 5가지 세법은 매년 개정되고 바뀌는 걸 반복해요. 종합소득세 개정도 마찬가지인데요. 2025년 종합소득세 신고 기간을 맞아 새롭게 신설되거나, 개정된 지 얼마 안 돼 여러분이 잘 모르고 계실만한 항목들을 정리해 봤어요. 특히 결혼하신 분, 운동 좋아하시는 분, 사업하시는 분, 아이 키우시는 분들에게 좋은 소식인데요. 2025년 종합소득세 개정사항 참고하셔서 이번 종합소득세 신고에 절세 효과 톡톡히 누려보시기 바라요. 1. 결혼하면 세금 깎아드려요 - 결혼세액공제 신설 요즘은 돈이 없어 결혼식을 못한다는 말이 나올 정도로 결혼식 비용이 어마어마해요. 그래서 정부에서는 결혼을 한 부부들을 대상으로 결혼세액공제라는 제도를 마련했어요. 2024년부터 2026년까지 혼인신고를 하는 부부라면 결혼세액공제를 받을 수 있어요. 2024년에 결혼하셨다면, 2025년 5월 종합소득세 신고 시 꼭 혼인관계 증명서를 준비해 놓으시기 바라요. 신청 조건 공제 금액: 부부 합산 최대 100만 원(1인당 50만 원) 적용 대상: 2024년 1월 1일부터 2026년 12월 31일까지 혼인신고한 부부 적용 시기: 혼인신고한 해의 종합소득세에서 공제 횟수 제한: 평생에 딱 한 번 신청 방법 근로소득자: 연말정산 시 회사에 혼인관계 증명서를 제출 개인사업자나 프리랜서: 매년 5월 종합소득세 신고할 때 혼인관계 증명서를 첨부해 공제 신청 신청 서류 혼인관계 증명서: 전자가족관계등록시스템에서 발급 가능 주민등록등본: 정부24 웹사이트에서 간편하게 발급 세액공제 신청서: 회사나 국세청 홈택스에서 제공 2. 운동도 하고 세금도 줄이고 - 체육시설 이용료 소득공제 신설 2025년 7월 1일부터는 헬스장과 수영장을 다니면 세금 혜택을 받을 수 있어요. '건강한 국민=건강한 세금'이라는 취지로 체육시설 이용료에 대한 소득공제가 신설되죠. 이 제도로 국민 건강도 챙기고, 헬스장과 수영장 업계도 활성화될 것으로 기대돼요. 건강을 위한 투자가 이제 세금 혜택으로 돌아오니 일석이조의 효과가 있겠죠? 공제 내용 공제율: 시설 이용료의 30% 공제 한도: 연간 최대 300만 원까지 적용 대상: 총 급여 7천만 원 이하 근로소득자 시행일: 2025년 7월 1일부터 예를 들어, 월 헬스장 이용료가 10만 원이라면 연간 120만 원을 내게 되는데요. 이 중 30%인 36만 원을 종합소득세에서 공제받을 수 있는 셈이죠. 해당 시설 헬스장 및 수영장: 체육시설법에 따라 지자체에 신고된 시설 중 문화비 소득공제 참여를 신청한 업체 - 문화비 소득공제 누리집에서 참여 시설 확인 가능 부대비용도 포함: 락커 대여료, 수건 대여료, 시설 내 샤워실 및 찜질방 이용료도 공제 가능 ⚠️ 이런 비용은 제외돼요! PT(퍼스널 트레이닝) 비용 수영 강습비 등 일대일 맞춤형 강습 비용 골프장, 테니스장 등 다른 체육시설 이용료 3. 소상공인 지원 강화 - 노란우산공제 소득공제 한도 상향 소상공인들의 든든한 버팀목, 노란우산공제의 소득공제 한도가 2025년부터 더 커집니다. 소득공제 한도 사업소득 4천만 원 이하: 기존 500만 원 → 600만 원으로 확대 사업소득 4천만 원~1억 원 이하: 기존 300만 원 → 400만 원으로 확대 ※예시) 예를 들어, 연간 600만 원을 노란우산공제에 납입하는 소상공인(사업소득 4천만 원 이하)의 경우 - 기존: 500만 원까지만 소득공제 → 약 110만 원 세금 절감 - 2025년부터: 600만 원 전액 소득공제 → 약 132만 원 세금 절감 >> 22만 원의 세금을 더 아낄 수 있어요. 적용 대상 소기업 및 소상공인 총 급여 8천만 원 이하의 법인 대표자 창업 준비 중인 예비사업자(일정 요건 충족 시) 노란우산공제는 세금 혜택뿐 아니라 납입한 부금에 대한 압류 금지, 복리 이자 적용 등 다양한 혜택이 있어요. 일부 지자체에서는 신규 가입자에게 월 2~3만 원의 희망 장려금도 최대 12개월간 지원한다고 하니 꼭 확인해 보시기 바라요. 신청 방법 온라인: 노란우산공제 공식 누리집 또는 앱 방문: 중소기업중앙회 공제사업단, 지역본부, 시중은행 지점 전화: 고객센터(☎1666-9988) 코로나19로 어려움을 겪은 소상공인들에게 조금이나마 도움이 될 수 있는 변화입니다. 소득공제 혜택을 최대한 활용해 세금도 줄이고 미래 준비도 미리미리 해두세요. 4. 창업자를 위한 세금 혜택 - 창업 중소기업 세액감면 제도 합리화 창업 중소기업에 대한 세액감면 제도도 2025년부터 더 합리적으로 바뀌어요. 지역과 고용 창출에 따라 혜택이 달라지는데요. 이 개정안은 창업 초기의 세금 부담을 줄이면서도, 지역 균형 발전과 일자리 창출이라는 정책 목표를 달성하기 위한 합리적인 조정이라고 볼 수 있어요.(창업 중소기업 세액감면 제도의 적용 기한 2027년 12월 31일까지 3년 연장) 지역별 감면율 변경 ① 2025년까지 창업하는 기업 수도권 과밀억제권역 외 지역: 일반 창업 50%, 청년·생계형 창업 100% 감면 수도권 과밀억제권역: 감면 대상에서 제외 ② 2026년 1월 1일 이후 창업하는 기업 수도권 과밀억제권역 외 & 인구감소 지역: 일반 창업 50%, 청년·생계형 창업 100% 감면 그 외 지역: 일반 창업 25%, 청년·생계형 창업 75% 감면 수도권 과밀억제권역: 감면 대상에서 제외 고용 증대 시 추가 혜택 일자리를 많이 만드는 기업에는 더 많은 혜택을 준다는 원칙하에, 고용 증대에 따라 감면율이 상향됩니다. 최대 100%까지 감면받을 수 있어요. 연간 감면 한도 설정 혜택이 특정 기업에 과도하게 집중되는 것을 방지하기 위해 한 기업이 받을 수 있는 연간 감면 한도를 5억 원까지로 설정해 뒀어요. 5. 아이 키우는 가정을 위한 희소식 - 자녀 세액공제 금액 확대 자녀 양육에 대한 경제적 부담을 덜어주기 위해 자녀 세액공제 금액이 2025년부터 확대됩니다! 세액공제금액 첫째 자녀: 기존 15만 원 → 25만 원(10만 원 증가) 둘째 자녀: 기존 20만 원 → 30만 원(10만 원 증가) 셋째 자녀 이상: 기존 30만 원 → 40만 원(10만 원 증가) (조부모가 손자녀를 직접 부양하는 경우에도 세액공제 가능) ※예시) 3자녀 가정의 경우 - 기존: 15만 원 + 20만 원 + 30만 원 = 65만 원 공제 - 2025년부터: 25만 원 + 30만 원 + 40만 원 = 95만 원 공제 >> 30만 원 더 공제받을 수 있어요. 신청 방법 근로소득자: 연말정산 시 회사에 가족관계증명서, 주민등록등본 제출 개인사업자: 5월 종합소득세 신고 시 관련 서류 첨부하여 신청 이 외에도 교육비 세액공제(지출한 교육비의 15% 공제)와 같은 기존 혜택도 함께 활용하면 자녀 양육 비용 부담을 더 줄일 수 있어요. 지금까지 2025년 달라지는 종합소득세 제도 5가지를 살펴봤는데요. 각자 상황에 맞게 어떤 혜택을 받을 수 있는지 체크해 보세요. 구분 대상 최대 혜택 결혼세액공제 2024~2026년에 결혼한 부부(또는 예정) 부부 합산 100만원 공제 체육시설소득공제 헬스장, 수영장 이용자 이용료의 30%(연 300만원 한도) 노란우산공제 소상공인, 자영업자 소득에 따라 400~600만원 한도 창업중소기업 세액감면 창업초기 중소기업 최대 100% 세액감면(연 5억원 한도) 자녀세액공제 자녀(또는 손자녀) 양육가정 자녀당 25~40만원 공제 2025 종합소득세 신고 절세를 위한 꿀팁 🍯 2025년 개정된 세금 제도를 최대한 활용하기 위한 몇 가지 팁을 알려드릴게요. 1. 증빙서류를 미리 챙기세요 각종 공제와 감면을 받기 위해서는 증빙서류가 필수예요. 혼인관계증명서, 가족관계증명서, 시설 이용 영수증 등을 미리 준비해두면 신고 시즌에 허둥지둥하지 않아도 돼요. 2. 카드 사용 내역을 잘 관리하세요 지출한 비용 중 누락된 부분이 있다면 다시 찾아내 지출 증빙을 해야 하는데요. 관련 내역을 일일이 찾기 힘들 땐, 전용 카드를 만들어서 관리하면 연말정산 시 증빙이 훨씬 수월해질 수 있어요. 3. 세금 신고 기한을 놓치지 마세요 종합소득세 신고는 매년 5월 1일부터 31일까지입니다. 특히 프리랜서나 개인사업자라면 이 기간에 꼭 신고해야 공제 혜택을 받을 수 있어요. 4. 전문가의 도움을 받으세요 세금 제도는 복잡하고 매년 변경돼요. 그래서 불확실한 부분이 있다면 삼쩜삼과 같은 전문 서비스의 도움을 받는 것이 현명한 선택이죠. 삼쩜삼은 여러분께 적용되는 공제를 골라내어 놓치지 않고 절세를 받을 수 있게 해주거든요. 물론, 바뀐 세법도 바로 반영되어 세금에 대해 잘 모른다 할지라도 놓친 공제 없이 최대 환급을 받도록 도와드린답니다. 2025년 종합소득세 개정사항은 결혼, 건강, 창업, 육아 등 다양한 분야에서 국민들의 부담을 줄이고 지원을 강화하는 방향으로 바뀌었어요. 이번 나에게 해당하는 혜택은 꼼꼼히 챙겨 세금도 아끼고, 더 나은 삶의 질을 누리시길 바라요. -해당 콘텐츠는 2025.3.26 기준으로 작성되었습니다. -해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 도움이 되었습니까? 예 아니요 1명 중 1명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.