월세 세액공제의 아주 정확한 개념 정리

이미 낸 월세, 돌려받을 수 있다면?

사실이라면 마다할 사람 있을까요? 박수 한 번 치고 시작하시죠.👏 사실입니다. 바로 '월세 세액공제' 얘기. 월세 세액공제는 세입자이자 납세자인 분들이 반드시 알아야 할 상식 중 하나예요.


그런데 의외로 모르는 분들이 많더라고요. 그래서 정리해드립니다. 아주 정확한 월세 세액공제 개념과 방법 최대한 이해하기 쉽게 설명해볼게요.

 

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월세 세액공제를 잘 알아야 하는 이유

근로소득이 있는 직장인이고, 회사에서 연말정산을 하는데 월세를 납부하는 집에서 거주하고 있나요? 🎉 축하합니다. 월세 세액공제를 받을 수 있는 대상자입니다. 또 정부 지원금처럼 특정 대상자를 추리고 추려서 선정하는 게 아니에요.

 

생각보다 큰 범주에서 많은 이들이 월세 세액공제를 받을 수 있어요. 해당 제도를 잘 알아두어야 하는 이유이죠.

 

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여기서 잠깐 ✋

Q. 월세 세액공제? 월세 소득공제?
A. 매월 납부했던 월세 금액에서 일부분을 공제하는 건 = 월세 세액공제

간혹 소득공제랑 헷갈려 하는경우가 있는데요. 공제가 인정되는 항목과 공제되는 대상에 주의하면 더 쉽게 구분할 수 있어요.

 

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'나도 받을 수 있을까?' 필수 조건 4가지

월세 세액공제는 연말정산을 하는 직장인들이 어렵지 않게 받을 수 있지만, 그래도 조건은 있어요.
세액공제 항목 중 많은 분들이 혜택을 볼 수 있는 한편, 모든 조건이 중요하니 잘 따져보세요.

 

① 무주택세대 세대주(단독 세대주 가능) or 주택 관련 공제를 받지 않은 세대주의 세대원

무주택세대 세대주는 알겠는데, 두번째 조건이 헷갈릴 수 있어요. 쉽게 말하면 이런 거예요.
친구랑 같이 사는데, 월세집은 친구 명의로 계약된 상황.
친구가 주택 관련 공제를 안받았다면, 내가 월세 세액공제를 받을 수 있다는 얘기.

 

② 연 소득(급여액) 7,000만 원 이하의 근로자

총 급여액은 7,000만 원 이하일 경우 10%, 총 급여액 5,500만 원 이하일 경우 12%가 공제돼요.
10%를 공제받는 분들은 최대 75만 원까지, 12% 공제 시에는 최대 90만 원까지 혜택을 볼 수 있답니다.
연간 최대한도는 750만 원까지이고요.

 

③ 거주 주택 전용면적 약 25평(85m²) 이하 or 공시가격 3억 원 이하의 주택

인정되는 주택 유형은 아파트, 단독주택, 다세대주택, 다가구주택, 주거용 오피스텔을 포함해 원룸 고시원도 가능합니다. 단, 기숙사는 해당되지 않아요.

 

④ 임대차 계약상 주소지 및 주민등록상 주소지가 동일할 것

당연히 임대차계약이랑 주민등록상 주소지가 동일해야 하는 건 기본이겠죠?
하지만 임대차계약 자체가 꼭 본인 명의여야 하는 것은 아니에요.

근로자 자신이나 기본공제 대상자인 배우자, 부모님의 명의여도 월세 세액공제를 받을 수 있어요.
핵심은 월세를 본인이 직접 납부했다는 사실을 명확하게 알려야 한다는 점.
월세 이체 내역이나 월세 지급액에 대한 영수증을 활용하세요!

 

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✔ 대상자 ✔ 대상 주택 ✔ 공제율 체크 완료!
월세 세액공제 실제로 받아보기

내가 월세 세액공제를 받을 수 있는지 조건을 체크하는 과정까지 끝났다면, 그 이후는 꽤 쉬운데요.
연말정산 서류를 처리하는 담당자에게 아래 세 가지 서류를 제출만하면 되거든요.

- 부동산 임대차 계약서
- 월세 납부 증명 서류
- 주민등록등본

회사를 통하지 않고 직접 홈택스에서 직접 처리하는 방법도 있어요.

 

[종합소득세 신고]

[일반신고서/근로소득자 신고서]

메뉴에 접근해
'세액감면, 공제 준비금 명세서'
내 항목들을 채우면 끝.

 

지금까지 여러 숫자들을 나열해 설명했으니 이번에는 예를 들어 계산해볼게요.
여러분도 계산 한 번 해보세요.

1. 연 수입 4,100만 원인 직장인.
2. 산출 세액이 130만 원이고,
3. 월세액이 55만 원이라면?

 

[계산 공식]
55만 원 x 12개월 x 공제율 12%
= 79.2만 원 공제 (돌려받을 수 있음)

 

 

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경정청구도 5년 이내까지 OK!

이거 연말정산 시즌에 하는 거 아니야? 라고 생각하셨나요? 맞는데, 맞진 않아요. 이게 무슨 소리냐. 시즌이 아니더라도 '경정청구'로 누락될 걸 바로 잡을 수 있어요. 무려 5년 간의 월세가 모두 해당되죠. 종합소득세 환급 신청이 5년 내 소득에 대해서 하는 거랑 비슷하죠?

 

지난해 월세 세액공제가 확대된다는 소식이 잠시 있었는데요. 실제로 추진되지 않았으니, 오해하지 마시길. 현행 그대로 공제율은 최대 12%, 연간 최대 750만 원까지 세액공제가 적용됩니다.

 

절약한다고 줄일 수 있는 항목이 아닌 월세액. 달마다 1년 내내 납부하는 금액인 만큼 그냥 흘려보내지 말아야겠죠. 연말정산 역시 해마다 진행하니까 조금만 시간을 들여 월세 공제까지 확실하게 받아보세요!

 

 

혹시 환급 못 받은 세금이 있는지 궁금하지 않으세요?
지금 바로 알아보세요
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