연말정산 연금저축 세액공제 얼마까지 받을 수 있나요?(+개인형 IRP) 연말정산 연금저축 세액공제 얼마까지 받을 수 있나요?(+개인형 IRP) 연금저축은 은퇴 후 생활 자금 부족에 대비할 수 있고, 동시에 세액공제 혜택도 받을 수 있는 금융상품이에요. 그래서 은퇴를 앞둔 세대뿐만 아니라, 조기 은퇴를 준비하는 MZ 세대도 상당한 관심을 갖고 있죠. 그런데 굳이 연말정산 시즌에 이 금융상품을 소개해 드리는 이유는? 바로 연말정산 연금저축 세액공제 혜택을 톡톡히 볼 수 있기 때문이에요. 오늘 글에서는 연금저축 종류부터 세액공제 한도까지 알기 쉽게 정리해 봤어요. 연금저축에는 크게 3가지가 있어요 연금저축은 연금저축신탁/연금저축펀드/연금저축보험 이렇게 세 가지 유형으로 구분되는데요. 하나씩 알아볼게요. 1) 연금저축신탁 (2018년부로 판매 중단) 은행이나 금융기관이 고객 자금을 운용해 주는 상품이에요. 채권 등 안정적인 금융 상품에 자금을 투자해 비교적 안전하게 관리하는 방식이죠. 장점은 원금 보장이 되고, 안정적인 수익이 가능하다는 건데요. 다른 상품에 비해서는 수익률이 낮을 수 있다는 단점도 있어요. 게다가 2018년부터는 판매가 중단돼 현재는 가입이 불가능한 상품이에요. 장점: 원금 보장, 안정적 수익 단점: 다른 상품에 비해 낮을 가능성이 높은 수익률 2) 연금저축펀드 증권사나 자산운용사가 운용하는 상품이에요. 주식 및 채권 등 다양한 자산에 적극적으로 투자해 더 높은 수익률을 기대해 볼 수 있는 상품이죠. 다만, 예금자보호가 적용되지 않아 원금을 보장받을 수 없어요. 또, 주식 시장 상황에 따라 손실이 발생할 수도 있어 투자에 따른 리스크는 여러분이 감당해야 해요. 장점: 다양한 자산에 투자, 높은 수익률 기대 단점: 예금자 보호 불가, 손실에 대한 리스크 3) 연금저축보험 보험사가 운용하는 상품으로, 계약자가 납입한 보험료를 모아 자산에 투자하고 그 수익률에 따라 연금액이 결정돼요. 대부분의 연금저축보험은 사망, 장애 시에도 보장 혜택이 주어져 보험 기능이 추가된 점이 특징이고, 안정적인 연금을 보장받을 수 있단 건 장점이에요. 다만 보험사 수수료가 포함되고, 장기간에 걸쳐 운영돼 운용 수익률이 다소 낮을 수 있어요. 중도 해지 시에는 납입 원금보다 해지 환급금이 더 적을 수도 있고요. 장점: 안정적 연금 보장 단점: 보험사 수수료, 다소 낮은 수익 가능성, 중도해지 시 환급금이 적을 가능성 정리하면, 연금저축신탁은 안전을 중시하는 분들에게 적합하고, 연금저축펀드는 공격 지향의 투자자로 고수익을 기대하는 분들에게 적합해요. 연금저축보험은 안정적 연금과 보험 혜택도 중요하게 여기는 분에게 적합하고요. (+) 퇴직연금(IRP)도 있어요 퇴직연금(IRP)과 연금저축은 비슷한 성격의 연금 상품이지만, 몇 가지 중요한 차이가 있어요. 항목 연금저축 IRP (개인형 퇴직연금) 가입대상 누구나 가입(근로자, 자영업자, 프리랜서 등) 근로소득자만 가입 가능 (직장인, 자영업자, 공무원 등) 투자자산 주식형 펀드, 채권, 예금 등 자유롭게 투자 가능 위험자산(주식형 펀드, ETF 등)에 최대 70%까지 투자 가능 투자비율 제한 없음 위험자산 70%, 안전자산 30%로 분류 연금수령 방식 만 55세 이후 연금 수령 중도 인출 중도 인출 가능. 단 세액공제 혜택에 대한 환수 발생 가능 연말정산 연금저축 세액공제, 얼마나 받을 수 있나? 세법에 따라 근로자가 납입할 수 있는 연금저축, 퇴직연금 납입액은 연간 최대 1,800만 원이에요. 그리고 세액공제를 받으려면, 올해 12월 31일 금융회사 영업시간 종료 전까지 납입을 마쳐야 하죠. 납입액에 적용되는 세액공제율은 소득에 따라 다르게 적용돼요. 총 급여 5천 5백만 원 이하 근로자에게 적용되는 공제율은 15%(지방 소득세 포함 16.5%)이며, 이보다 소득이 높은 총 급여 5천 5백 초과 근로자는 12%(지방 소득세 포함)죠. 총 급여 공제율 근로소득만 있는 경우 총 급여액 5천5백만 원 이하 (종합소득 금액이 4천5백만 원 이하) 15% 근로소득만 있는 경우 총 급여액 5천5백만 원 초과 (종합소득 금액이 4천5백만 원 초과) 12% 아래 표는 연금저축과 퇴직연금 한도별로 납입할 수 있는 금액의 한도를 케이스별로 정리해 둔 거예요. 연금저축은 600만 원을 한도로 하고, 연금저축과 퇴직연금을 합한 금액은 900만 원을 한도(연말정산 IRP 세액공제 한도 단독 900만 원 가능)로 세액공제받을 수 있는데요. 연금저축은 600만 원 한도 내에서 자유롭게 채우고 나머지 금액은 퇴직연금을 통해 900만 원의 차액만큼 채우면 된답니다. 연말정산 연금저축 세액공제 한도: 600만 원 연말정산 IRP 세액공제 한도: 900만 원 단, 퇴직연금만으로 900만 원을 채우는 건 가능하지만 연금저축만으로 900만 원을 채우는 건 불가능해요. 연금저축은 한도가 600만 원이기 때문에 900만 원을 채워 두어도 600만 원까지만 세액공제받을 수 있다는 점 꼭 기억하세요. 그러니 12월 가기 전, 꼭 체크하셔서 세액공제 혜택 꽉 채워 받아보시길 바랄게요. 다시 말하지만 납입은 12월 31일 금융회사 영업시간 종료 전까지라는 사실 잊지 마세요! -해당 콘텐츠는 2024.11.18 기준으로 작성되었습니다. - 본 게시물은 단순 정보 제공을 목적으로 하며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 투자자는 자신의 판단과 책임에 따라 스스로 투자에 관한 의사결정을 하여야 하고, 그에 대한 결과도 투자자 본인에게 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적인 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려 드립니다. - 투자자는 자신의 판단과 책임에 따라 스스로 투자에 관한 의사결정을 하여야 하고, 그에 대한 결과도 투자자 본인에게 있습니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지 도움이 되었습니까? 예 아니요 1명 중 1명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.