1인가구 청년을 위한 연말정산 절세 팁(ft. 소득세 감면)

1인가구 청년 연말정산 공제 항목 정리

 

혹시 싱글세라는 말 들어보신 적 있나요? 사실 싱글이라고 해서 더 내야 하는 세금은 없어요. 다만, 1인 가구는 부양가족 수에 따른 인적공제를 받지 못하니 세금 부담률이 더 높아지니 실질적으로 싱글세를 더 내는 거 아니냐는 지적에서 생겨난 말인데요. 실제로 부양가족이 있는 사람은 인적공제를 통해 1인당 150만 원이라는 금액을 공제받아요. 연말정산 공제 항목 중 비중이 굉장히 크죠. 그렇다면 인적공제받을 수 없는 청년 1인가구 연말정산은 뭘로 최대 환급을 노려야 할까요? 지금부터 1인가구 연말정산 시 청년이 챙겨야 할 소득공제&세액공제 항목과 연말정산 청년 감면 항목을 짚어 드릴 테니 꼼꼼히 체크해 보세요.

 

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신용카드 등 사용액 소득공제

 

요즘은 많은 분들이 신용카드로 생활하죠. 신용카드 종류에 따라 혜택을 잘 찾는 청년들은 더욱더 그렇고요. 그래서 신용카드, 체크카드, 현금 사용 비중을 잘 따져 연말정산에 대입해야 하는데요. 신용카드 등 사용액 소득공제란 쉽게 말해서 지난 1년간 ‘쓴 돈’에 대해서 일정 금액을 공제해 주는 거예요. 여기서 공제의 기본적인 전제 조건은 신용카드 등 사용액으로 연간 총 급여액의 25%를 넘게 써야 한다는 것!

 

만약 총 급여액이 4천만 원이고, 신용카드 등 사용액이 1천5백만 원이라면 총 급여액 25%를 초과하는 금액인 5백만 원이 공제 대상이죠. 단, 5백만 원을 모두 공제해 주는 건 아니고, 급여 수준에 따라 공제 한도가 다르게 적용돼요. 총 급여액 7천만 원 이하라면 300만 원과 총 급여액 20% 중 적은 금액, 총 급여액이 7천만 원을 초과한다면 250만 원, 1억 2천만 원을 초과한다면 200만 원을 공제 한도로 하죠.

 

여기서 말하는 ‘신용카드 등’은 신용카드, 직불카드, 체크카드, 현금영수증, 기명식선불전자지급수단, 기명식선불카드, 기명식 전자화폐 등을 포함하는 말로, 이때 공제율은 결제 수단 및 사용처별로도 달라진답니다.

 

결제수단 및 사용처 소득공제율
신용카드 사용금액의 15%
체크·선불카드/ 현금영수증 사용금액의 30%
도서, 신문, 공연, 박물관, 미술관 사용분 사용금액의 30% (총 급여 7,000만 원 이하 근로자만 해당)
전통시장, 대중교통 사용분 사용금액의 40%

 

✅ 만약, 여러분이 신용카드의 할인 혜택은 살리면서 높은 소득공제율을 적용받고 싶다면 총 급여액의 25%까지는 신용카드를 쓰고, 총 급여액 25%를 초과하는 부분부터는 체크카드를 사용하거나 현금영수증을 발급받아 공제율을 높이는 게 좋겠죠?

 

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청약저축·주택청약종합저축 공제

 

통장의 효용성을 떠나 아마 대부분은 청약통장을 가지고 계실 텐데요. 총 급여액이 7천만 원 이하이고, 주택을 소유하지 않은 무주택 세대주라면 납입한 금액의 40%를 최대 240만 원까지 근로소득 금액에서 공제받을 수 있어요.

 

[구비서류]

  • 주택 마련 저축 납입 증명서* 또는 통장 사본 → 연말정산 시 회사에 제출

(*간소화 서비스에서 조회 가능하나, 조회되지 않은 경우 금융회사 등에서 발급 가능)

 

단, 청년우대형 주택청약저축은 일반 주택종합청약저축에 비해 우대된 금리를 적용받을 수 있지만, 소득공제율은 같다는 점도 헷갈리지 말아야 할 부분이에요.

 

🚨주의하세요!

과세 연도 중에 주택 당첨이나 주택청약종합저축 가입자가 청년우대형 주택청약종합저축에 가입하는 것 외의 사유로 통장을 중도해지했다면 납입 금액을 공제받지 못한다는 점 주의해 주세요.

 

 

주택임차차입금 원리금 상환액 공제

 

만약 여러분이 전세 대출을 통해 보증금을 마련했다면, 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제 혜택을 받아볼 수도 있어요. 무주택 세대의 세대주이며, 국민주택규모의 주택으로 주거전용면적이 85㎡(수도권을 제외한 도시지역이 아닌 읍 또는 면 지역은 100㎡) 이하의 주택에 살고 있다면 원리금 상환액의 40% (연 400만 원 한도)를 소득공제 받을 수 있죠.

 

[구비 서류]

*주택자금 상환 등 증명서, 주민등록등본, 임대차계약증서 사본, 원리금 상환 증빙 서류(ex: 계좌이체 영수증, 무통장입금증 등) → 연말정산 시 회사에 제출 (*간소화 서비스에서 조회 가능하나, 조회되지 않은 경우 금융회사 등에서 발급 가능)

 

💡알아두세요!

여기서 공제 한도는 주택 마련 저축과 주택임차차입금 원리금 상환액을 합산한 금액이에요.

 

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월세 세액공제

 

총 급여액 7천만 원(종합소득 금액 6천만 원) 이하의 무주택 세대주가 주택을 임차해 월세를 내고 있다면, 세액공제를 받을 수도 있는데요.

 

국민주택규모(85㎡) 또는 기준 시가 4억 원 이하 주택(주거용 오피스텔, 고시원 포함)를 그 대상으로 하며, 임대차계약증서상 주소지와 주민등록등본 상 주소지와 동일해야 공제를 받을 수 있어요.

 

세액공제율은 소득 규모에 따라 달라지며, 월세액은 연 750만 원까지만 공제받을 수 있어요.

 

총 급여액 세액공제율
총 급여 5,500만 원 이하 
(종합소득 금액 4,500만 원 이하자)
월세액의 17%
총 급여 5,500만 원 초과~7,000만 원 이하 
(종합소득 금액 6,000만 원 초과자 제외)
월세액의 15%
총 급여 7,000만 원 초과 공제 불가

 

[구비 서류]

  • 주민등록등본, 임대차계약증서 사본, 계좌이체 영수증 및 무통장입금증 등 월세액 지급 증빙 서류 → 연말정산 시 회사에 제출

🚨월세 세액공제 적용받지 못한다면?

위 표에서 알 수 있듯이, 월세 세액공제는 총 급여 7,000만 원 초과자는 적용받을 수 없어요. 이런 분들은 월세 비용을 현금영수증 사용액으로 처리할 수 있어요!

 

 

교육비(학자금 대출 원리금 상환액)

 

갓 취업한 직장인에게 가장 부담이 되는 건 ‘주거비’에 이어 학자금일 텐데요. 이러한 학자금(교육비) 또한 연말정산 시 세액공제를 받을 수 있어요. 교육비 세액공제는 교육비의 15%에 해당하는 금액을 산출 세액에서 공제받을 수 있으며, 본인이 쓴 교육비에 대해서는 한도가 없어요.

 

[구비 서류]

  • 교육비 납입 증명서(연말정산 간소화 서비스에서 조회 가능) → 연말정산 시 회사에 제출

 

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중소기업 취업자 청년 소득세 감면

 

중소기업에 다니고 있는 만 15세~34세(연령 계산 시 군 복무기간 최대 6년은 차감하고 계산) 청년이라면, 회사에서 받는 근로소득에 대해 청년 소득세 감면을 받을 수 있는데요. 입사 후 5년간 최대 90%까지 연말정산 청년 감면을 받을 수 있으며, 한도 금액은 최대 200만 원이에요. 해당 혜택을 받으려면 국세청 홈페이지에서 청년 소득세 감면 신청서를 검색해 작성한 후 준비 서류와 함께 회사 담당자에게 제출해 주세요.

 

[신청 방법(1→2)]

  1. 근로자는 「중소기업 취업자 소득세 감면 신청서」를 회사에 제출
  2. 회사는 「중소기업 취업자 소득세 감면 명세서」를 세무서에 제출

 

 

청년형 장기집합투자증권저축

 

19세~34세 청년이 이 저축 상품에 가입하려면 총 급여액이 5,000만 원 이하인 근로자여야 하는데요. 조건에 맞는 청년이 납입한 납입금액의 40%를 소득공제해 준답니다. 단, 가입 기간 중 총 급여가 8,000만 원을 초과한다면 이 혜택을 받을 수 없다는 점, 기억해 두세요!

 

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삼쩜삼에서

연말정산 최대 환급금 전략 짜보세요!

 

지금쯤 연말정산이 한창이실 텐데요. 삼쩜삼 앱을 이용하면 연말정산 공제 항목도 전략적으로 확인할 수 있어요. 연말정산 환급액을 조회 후 공제 항목별 빠진 부분을 체크하고, 필요한 서류가 있다면 간편 발급할 수도 있거든요.

 

또, 청년 여러분이 지출하는 비중이 큰 월세액 현금영수증도 한 번에 처리할 수 있으니 여러모로 여러분의 황금과도 같은 시간을 절약해 주는 서비스라고 할 수 있겠습니다. 지금 당장 삼쩜삼 앱을 열고 하단 연말정산 아이콘을 클릭해 주세요. 여러분의 성공적인 연말정산을 위한 지름길이 될 거예요.

 

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​​- 해당 콘텐츠는 2023. 01. 26 기준으로 작성되었습니다.

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