연말정산 준비할 때 자주 하는 실수 연말정산 준비 중 자주 하는 실수 어느덧 찬 바람이 부는 계절이 다가왔어요. 2023년이 얼마 안 남았다는 사실이 다소 아쉽기는 하지만, 한편으로는 ‘13월의 월급’을 준비하며 기대에 부푼 계절이기도 합니다. 이 즈음부터 차곡차곡 연말정산을 준비하면 내년 1~3월 중에는 연말정산 환급금을 받을 수 있어요. 물론 경우에 따라서는 추가 납부를 해야 할 수도 있지만요. 그렇다면 어떻게 해야 연말정산 추가 납부를 피하고, 더 많은 환급액을 돌려받을 수 있을까요? 당연한 말이지만, 연말정산에서 흔히 하는 ‘실수’들을 피하셔야 해요. 여러분의 성공적인 연말정산을 위해 자주 하는 실수를 네 가지 분야로 나누어 알아볼게요. 📌 이런 분들, 꼭 읽어 보세요! • 지난 연말정산에 실수로 환급금을 많이 못 받은 분들 • 연말정산과 관련하여 주의할 점은 무엇인지 알고 싶은 분들 • 연말정산을 적극적으로 활용하고 싶은 분들 1. 인적공제를 누락했어요 연말정산 때 흔히 하는 실수 중 첫 번째는 바로 인적공제에 관한 거예요. 흔히 연말정산의 첫 단추라 불리는 인적공제는 말 그대로 ‘사람’에 대한 공제인데요. 부모, 배우자, 자녀 등 본인의 부양가족에 대한 공제를 말해요. 인적공제는 다른 공제 항목에 비해 공제금액이 크기 때문에 효과적으로 활용하면 많은 환급금을 받을 수 있죠. 단, 인적공제를 적용받을 수 있는 대상에는 몇 가지 조건이 있어요. 같이 사는 가족이라도 인적공제 대상이 아닐 수 있다는 겁니다. 인적공제 대상: 직계존속(부모님, 할아버지, 할머니 등), 직계비속, 형제, 자매 인적공제 조건: 소득 금액 연간 100만 원(근로소득자는 총 급여 500만 원) 이하 인적공제 금액: 1인당 150만 원 인적공제는 공제금액도 크며, 그 가족이 지출한 의료비나 교육비도 공제 받을 수 있기 때문에 만약 실수로 혹은 허위로 신고한 경우 환급액은 물론 가산세까지 내야 할 수 있어요. 그러므로 인적공제를 받을 때는 반드시 조심해야 해요. 그러기 위해선 다음과 같은 점을 기억해 두면 좋답니다. 📍 인적공제 실수 줄이는 꿀팁! ✅ 자녀(만 20세까지)는 맞벌이 부부 중 한 사람만 인적 공제가 가능해요. ✅ 부모님은 형제자매 중 한 사람만 인적 공제가 가능해요. ✅ 과세 연도 중 부양가족이 사망하거나, 출생했다면 모두 인적 공제가 가능해요. ✅ 그러나 사실혼 관계 또는 과세 연도 중 이혼한 배우자는 인적 공제가 불가능해요. 2. 대표적 소득공제 실수 2가지 (신용카드 사용액 소득공제/장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제) 인적 공제를 적용하면 다른 소득공제 항목을 체크하게 되는데요. 이때에도 주의하지 않으면 실수를 할 수 있어요. 다만 직장인이라면 소득공제에 관한 부분은 대부분 회사에서 처리해 주므로 달리 체크할 만한 게 많지 않은데요. 그럼에도 여기서 저지르기 쉬운 실수 두 가지가 있답니다. 1) 신용카드 사용액 등 소득공제에서의 실수 첫 번째는 바로 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제예요. 신용카드와 체크카드를 사용하면 일정한 공제 혜택이 있어요. 이때, 사용액은 총 급여액의 25% 이상 초과분에 대해서만 공제 받을 수 있는데요. 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제를 받을 수 있죠. 연말정산을 몇 번 해보신 분들이라면 이제 결재수단에 따라 소득공제율이 다르다는 것 정도는 알고 계실 거예요. 하지만 신용카드 사용금액을 공제 대상에 포함시킬 때는 기본 공제 대상 중 해당하는 사람을 잘 구분해야 하며, 특히나 맞벌이 부부라고 하더라도 소득에 따라 합계액을 공제받을 수 없기도 하답니다. 신용카드 등 사용금액 관련 소득공제에서 유의할 점은 다음과 같아요. 📍신용카드 소득공제 실수 줄이는 꿀팁! ✅ 맞벌이 부부의 경우, 연간 소득 금액 합계액이 100만 원(근로소득자는 총 급여액 500만 원)을 초과하는 맞벌이 부부는 각자 사용 금액을 각각 공제 받을 수 있어요. ✅ 기본공제 대상자 중 형제자매가 사용한 신용카드 사용금액은 공제가 불가능해요. 2) 장기주택저당차입금 이자 상환액 공제의 실수 두 번째는, 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제에서 실수가 잦아요. 사실 실수라기 보다 이 용어 자체가 낯선 분들이 많으실 거예요. 쉽게 설명하자면 무주택 또는 1주택을 소유한 근로자가 기준 금액 미만의 집을 구매하기 위해 금융기관에서 빌린 돈의 이자를 지급했을 때 그 금액을 소득공제해 주는 건데요. 종종 장기주택저당차입금 이자상환액 공제 요건을 갖췄으니 모두 공제를 받을 수 있다고 생각해 실수를 하는 분들이 있어요. 해당 주택에 실거주하지 않는 등 실제로 소득공제를 받을 수 있는 조건이 있는 걸 모르고 말이죠. 이때, 다음과 같은 점을 기억하면 실수를 줄일 수 있답니다. 📍장기주택저당차입금 이자 상환액 소득공제 실수 줄이는 꿀팁! ✅ 만일 주택 소유주가 세대주라면 해당 주택에 실거주하지 않아도 공제가 가능해요. ✅ 근로자인 세대원의 차입금에 대해서도 공제 가능하나, 해당 주택에 실거주하는 경우에만 소득공제를 받을 수 있으니 꼭 기억해 두세요. 3. 가장 많은 실수가 발생하는 세액공제 1) 연금저축 납입액 기재 실수 세액공제 부분은 연말정산 실수가 가장 많이 일어나는 영역이라고 할 수 있어요. 그중에서도 많은 분들이 저지르는 연말정산 실수 중 하나가 바로 연금계좌 세액공제인데요. 일단 개인연금저축 납입액을 연금저축계좌 납입액으로 기재하면 안 돼요. 개인연금저축은 2013년 3월 1일 이전까지 가입할 수 있었던 금융상품이고, 연금저축계좌는 2013년 3월 1일부터 현재까지 가입할 수 있는 금융상품이거든요. 이 둘은 엄연히 다르기 때문에, 잘못 기재해서 적으면 환급액을 다시 토해내야 할 수 있어요. 📍연금저축 납입액 세액공제 실수 줄이는 꿀팁! ✅ 연금저축을 중도해지했다면 해당 과세기간에 납입한 금액에 대해서는 공제가 불가능해요. ✅ 배우자 등 부양가족이 납입한 연금저축은 공제가 불가능해요. 2) 의료비 세액공제 항목 기입 실수 의료비 세액공제 또한 실수가 자주 일어나는 영역인데요. 여기서 가장 중요하게 기억할 내용은 ‘실손의료보험으로 받은 보험금은 공제 받을 수 없다’는 점! 실손의료보험으로 보험금을 받았다면 이 부분에 대해서는 건너띄셔야 합니다. 이외에도 몇 가지 공제 받을 수 없는 항목이 존재해요. 📍의료비 세액공제 실수 줄이는 꿀팁! ✅ 사내근로복지기금, 국민건강보험공단 지원금 역시 공제가 불가능해요. ✅ 형제자매가 함께 부모님을 위해 지출한 의료비 본인 부담액도 공제가 불가능해요. (자녀 1인의 지출액만 공제 가능) 이 외에도 세액공제 항목은 매우 다양한데요. 사실 세액공제 대상에 해당하는 항목들은 모두 조건이 있기에 그 조건을 꼼꼼히 살펴본 후 공제란에 기입하는 게 실수를 가장 줄이는 방법이에요. 3) 교육비 세액공제 관련 체크리스트 ✅ 본인 외 기본공제 대상자를 위한 대학원 교육비는 공제가 불가능해요. ✅ 비과세 학자금과 사내근로복지기금으로 받은 지원금도 공제가 불가능해요. 4) 기부금 세액공제 관련 체크리스트 ✅ 적격 기부금 영수증 발급 단체가 아닌 데서 받은 기부금 영수증은 공제가 불가능해요. ✅ 백지 기부금 영수증을 교부 받아 근로자가 직접 수기 작성한 경우 역시 공제가 불가능해요. 4. 중도 입사 및 퇴사자 연말정산 실수 과세기간 중에 중도 입사했거나 퇴사했다면 연말정산을 받을 수 없다고 생각해서, 혹은 연말정산을 하는 게 더 손해라고 생각해서 아예 연말정산을 신청하지 않는 경우가 종종 있는데요. 꼭 그렇게 비관적으로 생각할 필요는 없어요. 물론 회사에 다닐 때보다야 환급 받기가 좀 더 까다롭습니다만, 환급받지 못하는 건 아니거든요. 일단 원칙은 이렇습니다. ✅ 일반적인 세액공제 항목은 과세기간 동안 지출한 금액 모두 공제 받을 수 있어요. ✅ 특별 세액공제 항목은 회사에 재직한 동안 지급한 비용에 대해서만 받을 수 있어요. ※특별 세액공제 항목※ 주택자금 신용카드 사용금액 주택 마련 저축 관련 소득공제 부분 보험료 의료비 교육비 연말정산 준비하면서 실수 줄이고 싶다면? 삼쩜삼 연말정산 미리보기로 미리미리 준비하세요! 연말정산을 하고 나면 꼼꼼히 체크했다고 하더라도 놓친 부분이 있을 수 있어요. 대부분 "회사에서 어련히 알아서 해줬겠어?"라고 생각하고 넘기기 때문인데요. 내 연말정산은 내가 스스로 챙기는 게 제일 좋아요. 1년 동안의 내 소득과 지출은 그 누구보다 내가 제일 잘 아니까요. But! 마음은 굴뚝같지만 너무나 귀찮은 것! 이럴 땐 삼쩜삼 앱에 접속해 보세요. 간편한 본인인증으로 연말정산 예상 환급액 조회는 물론, 예상 환급액을 높일 수 있는 방법까지 알려드린답니다. <삼쩜삼 연말정산 미리보기 서비스 이용 방법> 1.삼쩜삼 앱 접속 2.하단 왼쪽에서 네 번째 '연말정산' 아이콘 클릭 3.연말정산 환급액 조회 버튼 클릭 후 본인인증 4.예상 환급액 조회 어때요? 정말 절차가 간편하죠? 삼쩜삼의 가장 큰 장점인 간편함과 편리함을 연말정산 미리보기 서비스에서도 경험하실 수 있답니다. 오늘은 연말정산 때 저지르기 쉬운 대표적인 실수를 살펴봤어요. 인적공제와 소득공제, 세액공제까지, 연말정산을 무사히 넘기기란 참 어렵게 느껴지죠. 하지만 절차만 잘 숙지해 두었다가 매년 바뀌는 세법을 한 번씩 체크해 본다면 매년 돌아오는 연말정산이 무작정 어렵게 느껴지지만은 않을 거예요. 거기에 삼쩜삼 앱을 함께 활용한다면 여러분의 13월의 월급은 이미 반은 성공한 거랍니다. 삼쩜삼과 함께 실수 없는, 또 후회 없는 연말정산 준비해 보세요! 💡함께 읽으면 도움 되는 글 돌려받은 실손의료비 청구금액도 세금 내야 하나요? 연말정산 소득공제 항목 등 변경사항 완벽 정리(ver.2024) - 해당 콘텐츠는 2023. 11. 30 기준으로 작성되었습니다. - 해당 콘텐츠의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로만 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려드립니다. ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전제 및 배포 금지 도움이 되었습니까? 예 아니요 0명 중 0명이 도움이 되었다고 했습니다. 어떤 부분이 아쉬웠나요? 도움말에 대한 피드백을 남겨주세요.