연말정산 추가 소득공제, 세액공제 준비서류 총정리 (약 50가지)

어느덧, 연말정산 시즌! 근로자라면 매년 연말정산을 하고 있겠지만, 말 그대로 ‘그냥 하고만’ 있진 않나요?😳 제 주위를 둘러보면, 알뜰살뜰 소득공제, 세액공제 항목을 챙겨서 보너스를 더 타가는 사람은 별로 보지 못한 것 같아서요.

 

근데, 올해는 좀 생각이 달라졌어요. 물가는 치솟고, 월급은 그대로여서 슬프기도 하고 주머니 사정도 빠듯해서 연말정산 한번 제대로 준비해보려 합니다. 근데, 다들 알고 계실 거예요. 연말정산 보너스 제대로 받으려면, 📑연말정산 서류를 잘 챙겨야 한다는 사실!

 

특히, 연말정산 간소화 서비스에서 자주 누락되는 항목들, 조회되지 않는 항목들은 증빙서류를 꼼꼼히 챙기는 것이 필수예요. 지금부터, 13월의 보너스 만들고 싶은 분들은 주목해 주세요. 추가로 연말정산 소득공제나 연말정산 세액공제받을 때 챙겨야 하는 준비서류를 모두 정리해드립니다.

 

💡 아래 나열된 연말정산 추가 공제 준비서류는 🔖 준비서류 이름 (발급처) 순서로 기재되어 있어요!

💡 CHATPER1부터 CHATPER6까지 총 6개 항목으로 정리했는데요. 1~5까지는 연말정산 간소화 서비스를 이용해도 누락되기 쉬운 항목들, 6은 조회되지 않는 항목이에요. 참고하세요!

 

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CHATPER1. 인적공제 👨‍👩‍👧‍👦

 

소득공제 중 가장 대표적인 공제가 바로 ‘인적공제’. 인적공제란 사람에게 공제해준다는 뜻이에요. 연말정산 간소화 서비스에서 가장 처음 만나게 되는 항목이죠. 인적공제를 받기 위해 챙겨야 할 연말정산 소득공제 추가 준비서류는 뭐가 있을까요?

 

① 부양가족 증명

본인뿐만 아니라 부양가족이 있다면 부양가족 공제를 받을 수 있어요. 다만, 부양가족 숫자대로 공제받을 수 있는 건 아니고 소득과 나이에 따라 공제 대상이 달라지므로 꼼꼼히 따져봐야 해요.

 

🔖 주민등록표 등본 or 가족관계증명서 (시·군·구청 또는 읍·면·동 주민센터)

 

② 일시퇴거자

근로자의 배우자, 직계비속, 직계존속을 제외한 사람이 취학이나 질병의 요양, 근무상 또는 사업상 형편으로 본래의 주소를 일시퇴거하면 ✅동거하지 않더라도 기본공제대상자로 판단해 공제를 받을 수 있어요.

 

🔖 일시퇴거자 동거가족 상황표 (본인 작성)

🔖 취학의 경우, '재학증명서' (학교)

🔖 재직의 경우, '재직증명서' (회사)

🔖 요약의 경우, '요양증명서' (요양기관)

🔖 사업상 형편이라면, '사업자등록증 사본 (본인 보관)

 

③ 입양자 및 수급자

이외에도 입양자, 🍼위탁아동을 키우고 있은 경우에도 인적공제를 받을 수 있는데요. 입양자의 경우 시·군·구청 또는 입양기관에서 입양사실확인서 또는 입양증명서를 발급받으면 되고, 위탁아동의 경우 시·군·구청에서 가종위탁보호확인서를 발급받아 연말정산할 때 함께 제출해 주시면 돼요.

 

[입양자인 CASE]

🔖 입양 사실확인서 or 입양증명서 (시·군·구청 또는 입양기관)

 

[위탁아동 CASE]

🔖 가정위탁보호확인서 (시·군·구청)

 

④ 장애인

더불어 연말정산 소득공제 기본공제대상자 중 장애인이 있는 경우에도 공제를 받을 수 있는데, 세법상 장애인은 장애인복지법상 개념보다 폭넓은 개념이라 암, 치매, 중풍 등 중증환자로 병원에서 장애인증명서를 발급받으면 👌장애인 공제가 가능해요.

 

[장애인복지법]

🔖 장애인증명서·장애인등록증(복지카드) 사본 (읍·면·동 주민센터)

 

[상이자]

🔖 상이자증명서 사본 (국가보훈처)

 

[그 외]

🔖 장애인증명서 (의료기관)

 

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CHATPER2. 주택자금 🏠

 

1) 주택을 구입하기 위해 청약통약에 저축하고 있는 금액

2) 주택을 임차할 목적으로 대출하여 갚고 있는 대출 원금 이자

3) 주택을 구입할 목적으로 대출하고 갚고 있는 대출 이자 (원금X)

 

위 세 경우, 즉 거주를 위한 주택 구입, 임차 비용에 대해 공제해주는 주택자금 공제도 있어요. 다만, 공제받을 수 있는 주택규모와 공제한도금액이 다르니 꼼꼼히 살펴봐야 해요. 주택자금 공제를 받기 위해 준비해야 할 연말정산 서류, 하나씩 설명드릴게요.

 

① 금융회사 등 차입 주택임차차입금

주택임차차입금은 쉽게 말해 전세금을 말해요. 🗓12월 31일 기준으로 무주택 세대주로서 국민주택규모(전용면적 85제곱미터 이하, 32~34평 정도)의 주택 또는 주거용 오피스텔 거주를 위해 금융기관(은행)에서 전세자금을 대출받아 원리금을 상환하고 있다면 공제를 받을 수 있어요.

 

🔖 주택자금상환 등 증명서 (금융회사 등)

🔖 주민등록표등본 (읍·면·동 주민센터)

 

② 개인간 차입주택임차차입금

은행 대출이 아닌 가족 등 개인(대부업을 운영하지 않는)으로부터 돈을 빌리는 경우도 소득공제를 받을 수 있어요.

 

🔖 월세액·거주자 간 주택임차차입금 (본인 작성)

🔖 원리금 상환액 소득, 세액공제 명세서 (본인 작성)

🔖 주민등록표등본 (읍·면·동 주민센터)

🔖 임대차계약증서 사본 (본인 보관) 🔖 금전소비대차계약서 사본 (본인 보관)

🔖 원리금 상환 증명서류 = 계좌이체 영수증 및 무통장 입금증 등 (본인 보관)

 

③ 장기주택저당차입금

무주택 또는 1주택을 보유한 근로자가 주택을 구입할 목적으로 금융회사 또는 주택도시기금으로부터 차입해 갚고 있는 대출 이자도 공제가 가능해요.

 

🔖 장기주택 저당 차입금 이자상환 증명서 (금융회사 등)

🔖 주민등록표등본 (읍·면·동 주민센터)

🔖 개별(공동)주택가격 확인서 (시⋅군⋅구청)

🔖 건물등기부등본 또는 분양계약서 사본 (등기소, 본인 보관)

🔖 기존 및 신규차입금의 대출계약서 사본 (금융회사 등)

 

④ 주택마련저축

 

🔖 주택마련저축납입증명서 or 통장사본 (금융회사 등 또는 본인 보관)

 

⑤ 월세액

 

무주택 세대주로, 총급여 7천만 원 이하인 근로자가 국민주택규모 또는 기준시가 📉3억원 이하의 주택에 살면서 월세를 내고 있다면, 월세액의 10%를 공제받을 수 있어요.

 

🔖 월세액, 거주자 간 주택 임차 차입금 (본인 작성)

🔖 원리금 상환액 소득, 세액공제 명세서 (본인 작성)

🔖 주민등록표등본 (읍·면·동 주민센터)

🔖 임대차게약증서 사본 (본인 보관)

🔖 월세액 지급 증명서류 (본인 보관) - 현금영수증, 계좌이체영수증, 무통장입금증 등

 

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CHATPER3. 보험료 💵

 

지금 당장 문제가 있진 않더라도 혹시나 문제가 생겼을 때 병원비 부담이 걱정돼 가족마다 최소한 하나씩은 보험가입을 해 두었을 거예요. 다만 보험비도 합치면 뭉칫돈이라 좀 아깝기 마련인데, 연말정산으로 납부한 보험료 일정액도 돌려받을 수 있어요.👏 아까운 보험료를 공제 받으려면, 아래 연말정산 서류 꼭 챙겨놓으세요.😉

 

① 보장성 보험

보험료라고 다 공제받을 수 있는 건 아니에요. 보험은 목적에 따라 보장성 보험과 저축성 보험으로 나뉘는데, 📍세액공제는 '보장성 보험'만 가능해요.

 

🔖 보험료 납입증명서 or 보험료 납입영수증 (보험사업자)

 

② 연금보험료

연금계좌는 크게 퇴직연금계좌, 연금저축계좌로 나눌 수 있는데요. 퇴직연금계좌의 경우 DC형 퇴직연금에 근로자 개인이 추가납부한 금액개인형 퇴직연금(IRP)에 납부한 금액이 연말정산 대상이에요.

연금저축계좌는 연금저축펀드(증권사), 연금저축보험(생명, 손해보험사), ISA(개인종합자산관리) 만기계좌를 연금계좌로 전환하는 경우 모두 연말정산 공제대상이에요.

 

[퇴직연금계좌]

🔖 연금납입확인서 (연금계좌 취급자)

 

[연금저축계좌]

🔖 연금납입확인서 (연금계좌 취급자)

 

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CHATPER4. 의료비 🏥

 

의료비 세액공제는 근로소득자가 지출한 병원 진찰료, 💊의약품비 등에 대해 공제해주는 제도에요. 특성상 한 번만 가도 부담스러운 지출이 생기는 부담스러운 지출 영역인데요. 그래도 본인 또는 가족이 아파서 의료비를 많이 써도, 연말정산에서 일정 금액을 돌려받을 수 있다니 얼마나 다행인가요?

 

[의료비명세서]

🔖 의료비 지급명세서 (본인 작성)

 

[의료기관⋅병원]

🔖 계산서⋅영수증, 진료비(약제비)납입확인서 (병의원, 약국)

 

[난임시술비]

🔖 진료비 or 제약비 납입확인서 (병의원, 약국)

 

[안경, 콘택트렌즈]

🔖 사용자의 성명과 시력교정용임을 안경사가 확인한 영수증 (구입처)

 

[보청기, 장애인보장구]

🔖 사용자의 성명을 판매자가 확인한 영수증 (구입처)

 

[의료기기]

🔖 의사⋅치과의사⋅한의사의 처방전 (병의원)

🔖 판매자 또는 임대인이 발행한 의료기기명이 기재된 의료비 영수증 (구입처)

 

[노인장기요양]

🔖 장기요양급여비 납부확인서 (요양기관)

 

[건강보험산정 특례 대상자]

🔖 장애인증명서 등 건강보험 산정특례 대상자로 등록된 자임을 증명할 수 있는 서류 (의료기관 등)

 

[산후조리원 비용]

🔖 이용자의 성명과 이용대가를 확인한 영수증 (산후조리원)

 

[실손의료보험금 수령액 자료]

🔖 실손의료보험금 수령액 자료 (보험회사 등)

 

단, 유의해야 할 점은 의료비의 경우 ⚠️총급여의 3%를 초과한 금액이 공제 대상이라는 점이에요. 총급여가 5천만 원이라면 3%인 150만 원 이상을 사용해야 공제가 가능하다는 거죠. 만약, 맞벌이 부부라면 총급여가 적은 쪽으로 합산하는 것이 유리해요.

 

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CHATPER5. 교육비 📚

 

코로나로 경제가 직격탄을 맞았다고 하지만, 그래도 줄여지지 않는 비용이 있어요. 바로 ‘교육비’. 자녀가 많아 교육비 지출이 많다고 하면, 교육비 공제를 꼼꼼하게 따지고 연말정산 서류도 잘 챙겨서 알뜰살뜰 돌려받으세요.

 

[수업료, 등록금 등]

🔖 교육비 납입증명서 (교육기관)

 

[취학전아동학원비]

🔖 교육비 납입증명서 (학원)

 

[교복구입비]

🔖 교육비 납입증명서 (구입처)

 

[학교 외 도서구입비]

🔖 방과후 학교 수업용 도서 구입 증명서 (교육기관)

 

[장애인특수교육비]

🔖 교육비 납입증명서 (사회복지시설 등)

🔖 장애인 특수 교육시설 해당 입증 서류 (사회복지시설 등)

 

[학자금대출상환액]

🔖 교육비 납입증명서 (한국장학재단 등)

 

[국외교육비]

🔖 교육비 납입을 증명할 수 있는 서류 (국외 교육기관)

🔖 재학증명서 (국외 교육기관)

🔖 부양가족의 유학자격 입증 서류 (교육기관 등) - 근로자가 국내 근무하는 경우

 

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CHATPER 6. 그 외 연말정산 간소화 서비스에서 제공되지 않는 자료들

 

연말정산간소화에서 제공되지 않는 자료는 해당기관에서 직접 증명서류를 발급받아서 제출하거나, 본인이 직접 신청 서류를 작성해 제출해야만 공제를 받을 수 있어요.

 

[중소기업 핵심인력 성과보상기금 수령액에 대한 소득세 감면]

🔖 중소기업 핵심인력 성과보상기금 수령액에 대한 소득세 감면신청서 (본인 작성)

 

[내국인 우수 인력 국내복귀 소득세 감면]

🔖 내국인 우수 인력의 국내복귀에 대한 소득세 감면신청서 (본인 작성)

 

[성과공유 중소기업의 경영성과급에 대한 소득세 감면]

🔖 성과공유 중소기업 경영성과급 소득세 감면신청서 (본인작성)

 

[중소기업 취업자 소득세 감면]

🔖 중소기업 취업자 소득세 감면신청서 (본인 작성)

 

[기부금]

🔖 기부금 명세서 (본인 작성)

🔖 정치자금기부금 영수증 (중앙선관위 또는 기부처)

🔖 기부금 영수증 (기부처)

 

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추가 연말정산 소득공제, 연말정산 세액공제를 위해 준비해야 할 추가 준비서류들이 이렇게나 많아요.반대로 생각하면 📈더 받을 수 있는 소득공제, 세액공제가 그만큼 많을 수 있다는 얘기이기도 하죠. 어떤 공제를 더 받을 수 있을지 감이 잡히지 않는다면, 우선 이 글부터 저장해두시고 이번에는 최대 환급받을 수 있길 바랄게요!

 

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